Kev xam raws li tsab ntawv credit yog Cov txheej txheem rau kev sib hais, hom ntawv qiv nyiaj thiab cov txheej txheem rau lawv ua tiav

2024 Tus sau: Howard Calhoun | [email protected]. Kawg hloov kho: 2023-12-17 10:28

Thaum nthuav kev lag luam, ntau lub tuam txhab nrhiav cov neeg koom tes tshiab thiab xaus kev cog lus nrog lawv. Nyob rau tib lub sijhawm, muaj kev pheej hmoo ntawm kev ua tsis tiav: tsis them nyiaj, tsis quav ntsej cov ntsiab lus ntawm daim ntawv cog lus, tsis kam muab cov khoom muag, thiab lwm yam tuaj yeem ua tau. los ntawm tsab ntawv ntawm credit ntawm lub txhab nyiaj. Txoj kev them nyiaj no ua kom ntseeg tau tias ua tau raws li tag nrho cov lus pom zoo ntawm cov neeg koom tes thiab ua kom txaus siab rau cov kev xav tau thiab kev cia siab los ntawm kev sib pauv ntawm ob tog.

Qhov tseem ceeb ntawm kev xaj xaj

Daim ntawv qiv nyiaj yog lub luag haujlwm nyiaj txiag ntawm lub txhab nyiaj yuav tsum them los ntawm lub txhab nyiaj xa cov ntaub ntawv ntawm tus muag khoom tus neeg siv khoom raws li tus nqi thiab raws li cov lus teev tseg hauv daim ntawv. Tag nrho cov ntsiab lus yog txiav txim los ntawm tus neeg yuav khoom, hais txog qhov uas nws tshaj tawm rau nws lub txhab nyiaj, kuj tseem muab daim ntawv thov ua tiav rau kev qhib cov nyiaj qiv nyiaj no. Tsab ntawv ntawm kev them nyiaj credit yog qhov zooib txoj hauv kev ruaj ntseg rau kev sib pauv rau cov neeg koom tes raws li cov lus cog tseg.

Muaj nyiaj ntsuab thiab cov ntaub ntawv them nqi xaj. Thawj hom yog cov ntaub ntawv nominal uas muab rau kev koom tes ntawm qee qhov nyiaj los ntawm ib tus neeg lossis cov koom haum raug cai kom thim nws hauv lwm lub tebchaws. Qhov thib ob hom yog, qhov tseeb, kev pom zoo raws li tus neeg siv khoom lub txhab nyiaj yuav tsum, raws li nws cov lus qhia, them nyiaj rau lwm tus neeg sab nrauv. Lub koom haum ua lag luam no tuaj yeem qhia lwm lub txhab nyiaj - plaub tog - kom them nyiaj tom qab muab cov ntaub ntawv pom zoo.

Tus neeg koom nrog

Cov neeg hauv qab no koom nrog hauv kev ua tiav thiab ua raws li hom kev sib hais haum no:

• tus yuav khoom - tus neeg lossis tus neeg raug cai (tus neeg thov, tus neeg xa khoom), nws pib them nyiaj hauv txhab nyiaj los ntawm tsab ntawv qiv nyiaj raws li kev pom zoo los ntawm tus muag khoom thiab xa cov nyiaj yuav tsum tau mus rau hauv lub txhab nyiaj;
• tso nyiaj hauv tuam txhab: nws qhib tsab ntawv qiv nyiaj thiab ua haujlwm rau tus neeg muag khoom sawv cev ntawm tus neeg yuav khoom;
• bank uas them rau tsab ntawv ntawm credit (executing bank);
• seller (exporter, beneficiary) - tus neeg uas nws nyiam tsab ntawv ntawm credit tau qhib thiab rau nws cov nyiaj yuav tau txais.

Lub txhab nyiaj tso tawm tuaj yeem yog ib lub txhab nyiaj ua haujlwm, piv txwv li nws qhib tsab ntawv qiv nyiaj thiab them tus neeg txais nyiaj thaum tom kawg xa cov ntaub ntawv muab los ntawm kev txiav txim them nyiaj. Tab sis feem ntau txoj cai them nyiaj raug xa mus rau lub txhab nyiaj ua haujlwm. Qhov no tshwm sim tsuas yog thaum tus neeg yuav khoom thiab tus muag khoomnyob rau hauv txawv teb chaws. Hauv qhov no, nws tsis yooj yim rau kev them nyiaj los ntawm cov tshev. Kev cog lus los ntawm cov ntawv qiv nyiaj yog txoj hauv kev zoo tshaj plaws los tsim kom muaj kev ntseeg siab. Yog li ntawd, lub tuam txhab tso nyiaj tsis ua hauj lwm nrog tus neeg ua hauj lwm ncaj qha, tab sis los ntawm kev koom nrog plaub tog - lub tuam txhab tso nyiaj, uas nyob rau hauv lub teb chaws ntawm cov neeg tau txais cov nyiaj. Lub txhab nyiaj no qhia rau tus neeg muag khoom txog tsab ntawv qiv nyiaj thiab nws cov ntsiab lus, thiab lees paub qhov tseeb ntawm qhov kev lav phib xaub no.

nthuav dav tseem ceeb

Thaum them cov khoom raws li saum toj no, cov tsev txhab nyiaj tsuas yog ua haujlwm nrog cov ntaub ntawv muab los ntawm tus neeg thov. Cov koom haum no tsis muaj dab tsi ua nrog cov khoom. Cov ntawv cog lus uas twb muaj lawm ntawm tus neeg yuav khoom thiab tus muag khoom kuj tsis suav nrog. Kev them nyiaj tsis yog nyiaj los ntawm cov ntawv qiv nyiaj tsuas yog muab cov ntaub ntawv sab nraud, pom zoo thaum qhib lub luag haujlwm them nyiaj. Thiab cov neeg uas xav siv hom kev them nyiaj no yuav tsum coj mus rau hauv tus account.

Nyob rau hauv txhab nyiaj lav

Muab qiv nyiaj rau tus neeg siv khoom los ntawm lub txhab nyiaj ua haujlwm raws li kev pom zoo yog qhov ntau. Kev them nyiaj los ntawm tsab ntawv qiv nyiaj feem ntau ua thaum ua kev lag luam txawv teb chaws, lossis thaum nthuav kev muag khoom lag luam. Nws tshwm sim tias tus neeg muag khoom tsis xav muab cov khoom muag yam tsis muaj kev lees paub ntawm kev them nyiaj, thiab tus neeg yuav khoom tsis kam them, tsis paub tseeb tias cov khoom tau pom zoo yuav xa tuaj raws li cov lus cog tseg. Nyob rau hauv cov ntaub ntawv no, kev sib hais haum raws li tsab ntawv ntawm credit yog ib txoj hauv kev kom mus txog qhov kev pom zoo ntawm ob tog rau qhov kev pom zoo.

txheej txheem them nyiaj tsis muaj nyiaj

Kev hloov nyiaj hauv daim ntawv ntawm daim credit yog ua nyob rau ntau theem:

1. Sau ib daim ntawv cog lus ntawm tus muag khoom thiab tus neeg yuav khoom.
2. Ua daim ntawv thov tshiab kawg rau lub tuam txhab tso nyiaj kom qhib tsab ntawv qiv nyiaj. Kev ceeb toom (los ntawm xov tooj lossis xa ntawv) ntawm tus neeg ua haujlwm (tus thawj coj) lub txhab nyiaj txog kev qhib tsab ntawv qiv nyiaj rau tus muag khoom.
3. Kev xa khoom rau tus neeg yuav khoom.
4. Muab cov ntaub ntawv: los ntawm tus muag khoom mus rau lub tuam txhab ua lag luam, los ntawm tom kawg - mus rau lub txhab nyiaj tso tawm, los ntawm nws - rau tus neeg yuav khoom. Sau-tawm ntawm cov nyiaj los ntawm tus neeg yuav khoom tus account.
5. Hloov cov nyiaj mus rau lub txhab nyiaj thawj coj los ntawm tus tshaj tawm. Them nyiaj rau tus neeg muag khoom.

Nyob rau hauv chav kawm ntawm kev sib pauv, tus neeg xa tawm cov nyiaj tau teev tseg hauv daim ntawv cog lus los ntawm tus neeg siv khoom tus account thiab xa mus rau lub tuam txhab ua haujlwm, uas, los ntawm kev sib piv, xaiv "Letter of credit" daim ntawv cog lus thiab ua ntej. tso cov nyiaj npaj them rau cov khoom ("daim ntawv tso nyiaj ntawm credit"). Tab sis kuj tseem muaj "daim ntawv lees paub ntawm credit". Tom qab ntawd qhov kev them nyiaj tsuas yog ua raws li kev lees paub ntawm lub txhab nyiaj.

Thaum ib tsab ntawv ntawm cov nyiaj tso tawm, lub txhab nyiaj xa tawm hloov mus rau lub tuam txhab tus neeg koom nrog cov nyiaj tau teev tseg hauv daim ntawv cog lus rau tag nrho lub sijhawm them nyiaj. Cov nyiaj yog muab los ntawm tus neeg yuav khoom, lossis nws tau txais qiv, raws li cov nyiaj them poob haujlwm.

Nyob rau hauv cov ntaub ntawv ntawm ib daim ntawv lees paub ntawm credit, lub tuam txhab ua haujlwm tau txais txoj cai debit cov nyiaj los ntawm tus account xov xwmlub tsev txhab nyiaj tso tawm nyob rau hauv tus nqi ntawm tsab ntawv ntawm credit, los yog muab rau lwm txoj kev ntawm kev them nyiaj. Cov txheej txheem rau kev them nyiaj rau lub txhab nyiaj tso tawm los ntawm tus neeg them nyiaj tau sau tseg hauv daim ntawv cog lus.

Thaum cov khoom xa tuaj, thiab tus neeg muag khoom lees paub qhov tseeb nrog cov ntaub ntawv cuam tshuam, lub txhab nyiaj ua haujlwm them nyiaj rau kev lag luam. Yog li, lub sij hawm faib rau kev sib hais haum tau txo qis heev.

Type of letters of credit

Kev txiav txim hauv txhab nyiaj tau muab faib ua cov hauv qab no:

• Irrevocable: tus neeg them nyiaj tsis tuaj yeem hloov cov nqe lus ntawm lub luag haujlwm ib sab, yam tsis muaj kev pom zoo ua ntej nrog tus neeg them nyiaj.
• Tshem tawm: tus neeg them nyiaj muaj txoj cai hloov cov ntsiab lus ntawm daim ntawv cog lus yam tsis tau txais kev tso cai los ntawm tus neeg tau txais cov nyiaj thiab tuaj yeem thim rov qab ua ntej kawg ntawm lub sijhawm pom zoo.
• Confirmed - lub txhab nyiaj ua haujlwm yuav lav ris rau kev them nyiaj.
• Unconfirmed - lub txhab nyiaj tsis lees paub los tswj kev them nyiaj.
• Renewable (revolving) - tsab ntawv ntawm credit uas rov ua dua thaum kev hloov pauv rov ua dua lossis ua haujlwm zoo.
• Kev them nyiaj tsis muaj nuj nqis nrog nqe lus liab - tso cai rau lub txhab nyiaj ua haujlwm kom them nyiaj ua ntej rau tus neeg muag khoom rau qee yam ua ntej muab cov ntaub ntawv tsim nyog.
• Transferable - siv tau yog tias lwm tus neeg yog cov khoom muag. Tom qab ntawd cov txheej txheem rau kev suav cov ntawv qiv nyiaj hloov pauv me ntsis: tus neeg muag khoom qhia lub tuam txhab ua haujlwm rau ib feem lossis tag nrho hloov mus rau lawvtxoj cai tau txais nyiaj.
• Cumulative - muab lub sijhawm rau tus neeg thov kom ntxiv cov nyiaj uas tsis tau siv thaum lub sijhawm ua lag luam rau tsab ntawv tshiab ntawm credit tuav hauv tib lub txhab nyiaj ua haujlwm (tsis li ntawd, nyiaj txiag rov qab mus rau tus neeg yuav khoom hauv lub txhab nyiaj tso nyiaj).
• Circular: ua kom nws tuaj yeem tau txais nyiaj hauv txhua lub tsev txhab nyiaj - cov koom tes ntawm cov tuam txhab tso nyiaj uas muab cov nyiaj qiv.

Kev them nyiaj raws li tsab ntawv qiv nyiaj ib txwm tsis yog nyiaj ntsuab uas muab rau npe rau kev them nyiaj rau ib tus neeg lossis ib tus neeg raug cai nkaus xwb.

Subtleties ntawm kev ua haujlwm

Thaum ua cov luag haujlwm them nyiaj ntawm hom no, cov neeg siv khoom yuav tsum coj mus rau hauv tus account qee qhov nuances:

1. Thaum muaj kev hloov pauv hauv cov nqe lus ntawm tsab ntawv thim rov qab lossis nws qhov kev tshem tawm, lub txhab nyiaj tso tawm yuav tsum qhia rau tus neeg txais nyiaj txog qhov tseeb no. Qhov no yuav tsum ua tsis pub dhau hnub ua haujlwm tom qab hnub uas tau hloov pauv.
2. Ib tsab ntawv uas tsis tuaj yeem thim rov qab tau raug txiav txim siab hloov lossis tshem tawm thaum lub txhab nyiaj ua haujlwm tau txais kev pom zoo los ntawm tus neeg tau txais cov nyiaj. Kev hloov pauv ib nrab ntawm cov nqe lus ntawm cov ntawv qiv nyiaj tom kawg tsis raug tso cai.
3. Txhawm rau hloov lossis tshem tawm tsab ntawv lees paub ntawm credit, qhov kev pom zoo ntawm lub txhab nyiaj raug xaiv tsa thiab tus neeg txais nyiaj yuav tsum tau ua.
4. Kev xam raws li tsab ntawv ntawm credit yog cov nyiaj them los ntawm cov koom haum ua lag luam, yog li ntawd, tus neeg txais nyiaj kawm paub txog kev qhib lub luag haujlwm nyiaj ncaj qha los ntawm lub tuam txhab tso nyiaj lossis los ntawm nws lub txhab nyiaj (nrog raukev tso cai ntawm tom kawg).
5. hom kev them nyiaj no tsuas yog ua los ntawm kev hloov pauv hauv txhab nyiaj xwb.
6. Kev them nyiaj raws li tsab ntawv qiv nyiaj yog tswj hwm los ntawm cov neeg siv khoom cog lus nrog cov tsev txhab nyiaj thiab cov ntawv cog lus tom qab.

Daim Ntawv Thov

Yuav them rau cov khoom raws li saum toj no, tus neeg them nyiaj xa 2 daim ntawv thov mus rau lub txhab nyiaj, uas yog cov lus qhia rau lub txhab nyiaj kom qhib tsab ntawv. Daim ntawv thov raug xa mus rau hauv daim ntawv tsim los ntawm lub tuam txhab nws tus kheej. Hauv qhov no, cov ntaub ntawv hauv qab no yuav tsum raug qhia:

• hnub thiab tus lej ntawv;
• nyiaj them;
• nthuav dav ntawm txhua tus neeg koom nrog kev sib pauv: tus neeg them nyiaj, tso nyiaj hauv tuam txhab, ua haujlwm koom haum, tus neeg txais nyiaj;
• hom ntawv ntawm credit;
• nws lub sijhawm siv tau;
• daim ntawv teev cov ntaub ntawv yuav tsum muab los ntawm tus neeg txais nyiaj, cov cai rau lawv thiab hnub kawg ntawm lawv qhov kev xa tuaj;
• Yuav ua li cas tsab ntawv ntawm credit raug tua;
• hom phiaj ntawm qhov kev them nyiaj no;
• tus xa khoom, tus neeg xa khoom, qhov chaw;
• hnub kaw qhov txheej txheem hloov nyiaj;
• feem pua ntawm cov tsev txhab nyiaj los ntawm kev sib pauv thiab cov txheej txheem rau nws cov nyiaj them.

Nov yog cov npe ntawm cov ntaub ntawv yooj yim, tab sis cov ntaub ntawv yuav muaj cov ntaub ntawv uas txaus siab rau tus neeg thov. Cov ncauj lus kom ntxaws ntxiv yog muaj nyob rau hauv Txoj Cai ntawm Central Bank ntawm Lavxias Federation Lub Rau Hli 19, 2012 N 383-P "Rau cov cai rau kev hloov pauv nyiaj" (clause 6.7).

Txoj kev ua tiav ntawm tsab ntawv credit

Muaj ntau txoj hauv kev siv los ntawm tsev txhab nyiaj los them rau kev hloov pauv ntawmcashless:

1. Kev them nyiaj tom qab tus neeg muag khoom muab cov ntaub ntawv tsim nyog.

2. Kev them nyiaj qeeb: ua ob peb hnub tom qab lub txhab nyiaj tau txais daim ntawv pom zoo ntawm cov ntaub ntawv lossis tom qab lub sijhawm tshwj xeeb tom qab cov khoom xa tuaj.

3. Kev them nyiaj sib xyaw: ib feem ntawm cov nyiaj tau them thaum nthuav tawm cov ntaub ntawv, ib feem - ob peb hnub tom qab xa khoom.

4. Kev lees txais daim nqi pauv: nws raug lees txais los ntawm lub tuam txhab tso nyiaj lossis tus thawj coj thiab them nyiaj hauv lub sijhawm pom zoo.

5. Kev sib tham ntawm cov ntaub ntawv: lub tuam txhab ua lag luam yuav ib daim nqi pauv (draft) kos rau ntawm lub txhab nyiaj sib txawv, lossis cov ntaub ntawv los ntawm kev nce mus rau tus neeg txais txiaj ntsig (muag khoom) lossis cog lus tias yuav them nyiaj ua ntej hnub ua lag luam uas lub txhab nyiaj yuav tsum tau txais cov nyiaj rov qab. los ntawm lub tuam txhab tso nyiaj. Txoj kev no yog siv thaum tus tswv ntawm cov khoom xav tau nyiaj tam sim ntawd, thiab tus neeg yuav khoom xav them rau cov lag luam wholesale qee lub sijhawm tom qab tau txais.

Pros of bank liabilities

Kev them nyiaj los ntawm cov ntawv qiv nyiaj yog kev lag luam nyiaj txiag uas muaj ntau qhov zoo, xws li:

• kev lav phib xaub rau cov koom haum ua lag luam rau kev raug cai ntawm kev lag luam nyiaj txiag hauv daim ntawv ntawm credit;
• xyuas kom them nyiaj rau tus muag tag nrho;
• xa rov qab tag nrho rau tus neeg yuav khoom yog tias tshem tawm ntawm qhov muag;
• ua raws li cov lus cog tseg ntawm ob tog vim kev tswj nyiaj hauv tuam txhab;
• khaws cia ntawm cov neeg yuav khoom hauv lub koom haum.

Conskev txiav txim los ntawm tsab ntawv ntawm credit

Ntxiv rau qhov zoo, cov kev txiav txim them nyiaj no muaj qee qhov tsis zoo, xws li:

• ntawm txhua theem ntawm kev sib pauv, yuav tsum muab ntau cov ntaub ntawv;
• tus nqi siab ntawm qhov kev them nyiaj tsis muaj nyiaj no rau ob tog.

Txawm tias muaj qhov tsis yooj yim uas muaj nyob rau hauv daim ntawv no ntawm kev them nyiaj, kev daws teeb meem los ntawm cov ntawv sau tseg ntawm cov ntawv qiv nyiaj tau lees paub qhov kev ua tiav ntawm kev ua lag luam, xyuas kom meej meej thiab raug cai, thiab tseem tso cai rau cov neeg siv nyiaj hauv tuam txhab nrhiav kev lag luam tshiab thiab qhib kev sib raug zoo, vam thiab cia siab.